2月3日，深交所公布2022年紀律處分情況。深交所全年共針對各類(lèi)違規主體作出紀律處分決定書(shū)265份，同比增長(cháng)約17%。處分證券發(fā)行人143家次、其他責任人員908人次，同比增長(cháng)約7%。清晰傳遞“零容忍”理念，維護資本市場(chǎng)“三公”原則和良好市場(chǎng)生態(tài)。

　　信披違規高發(fā)

　　2022年，深交所依規懲處深市各類(lèi)違法違規行為，有力維護市場(chǎng)秩序和投資者合法權益，不斷推動(dòng)資本市場(chǎng)高質(zhì)量發(fā)展。

　　監管領(lǐng)域上，實(shí)現廣覆蓋。上市公司監管方面，共作出256份紀律處分決定，同比增長(cháng)近27%，創(chuàng )近五年新高。處分上市公司137家，責任人員895人次。發(fā)行審核監管方面，共作出6份紀律處分決定，處分發(fā)行人3家、控股股東等責任人員2人次、保薦代表人4人次。債券監管方面，共作出3份紀律處分決定，處分債券發(fā)行人3家，責任人員7人次。

　　違規類(lèi)型上，信息披露和規范運作違規是“重災區”。從違規類(lèi)型分布看，共處分信息披露違規137次、規范運作違規129次、證券交易違規68次、中介機構未勤勉盡責16次。其中，信息披露違規和規范運作違規分別占比約39%、37%，最為高發(fā)。

　　處分對象上，緊盯關(guān)鍵主體。一方面，持續強化對違規董監高和控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方的打擊，分別處分572人次、213人次，同比增長(cháng)分別為8%、39%，是處分最多的兩類(lèi)主體。另一方面，對承擔看門(mén)人職責的中介機構加大監管力度，共處分2家次中介機構和33人次從業(yè)人員，處分總人次超過(guò)前三年之和。其中會(huì )計師類(lèi)處分占比60%，保薦代表人類(lèi)處分占比約29%。

　　處分類(lèi)型上，有力度，也有溫度。一方面，對惡性違規和“首惡”適用嚴厲的公開(kāi)譴責、公開(kāi)認定不適合擔任上市公司董監高的數量大幅增加，懲戒力度加大。其中，公開(kāi)譴責決定書(shū)107份，同比增長(cháng)約58%，公開(kāi)譴責397人次，同比增長(cháng)約49%。對36位董監高、實(shí)際控制人等予以公開(kāi)認定，同比增長(cháng)約89%。另一方面，堅持“寬嚴相濟”，合理區分責任，對次要責任人員與“首惡”區別對待，對積極配合整改、及時(shí)化解不良影響的予以從輕、減輕處分。

　　推進(jìn)從嚴打擊靶向發(fā)力

　　圍繞財務(wù)造假、占用擔保等上市公司惡性違規和注冊制發(fā)行上市審核等重點(diǎn)領(lǐng)域，深交所充分發(fā)揮資本市場(chǎng)監管前沿陣地作用，嚴肅市場(chǎng)紀律、凈化市場(chǎng)生態(tài)。

　　財務(wù)造假等惡性違規嚴重損害中小投資者合法權益，是證券市場(chǎng)的“毒瘤”。深交所始終保持追責高壓態(tài)勢，全年共處理財務(wù)造假案件18單，同比增長(cháng)80%。對涉案的77名責任人予以公開(kāi)譴責、17名主要責任人予以公開(kāi)認定，打擊力度和震懾效應持續加強。

　　有效整治占用擔保違規。全年共處理資金占用36單、違規擔保28單，合計處分上市公司48家次，相關(guān)責任人320人次。其中，25家公司在處分前已全部?jì)斶€占用資金和解除擔保，10家部分解決，整改率約73%，占用擔保違規亂象整治成效顯現。對部分反復占用、屢教不改或者違規金額巨大、長(cháng)期持續占用的上市公司及相關(guān)當事人，依規予以公開(kāi)譴責，并對“首惡”予以公開(kāi)認定。

　　多管齊下從嚴把好發(fā)行上市入口關(guān)。2022年共對16家不符合發(fā)行上市條件和信息披露要求的企業(yè)予以堅決否決，對52單IPO等項目實(shí)施現場(chǎng)督導。針對發(fā)行人在招股說(shuō)明書(shū)、審核問(wèn)詢(xún)回復等各環(huán)節文件中存在的信息披露重大遺漏、不準確等違規，對3家股票發(fā)行人、2名負有責任的控股股東、實(shí)際控制人、4名保薦代表人予以通報批評，切實(shí)防止“帶病闖關(guān)”，維護創(chuàng )業(yè)板注冊制高質(zhì)量運行。